Pergunta
O Paulo responde mais uma aqui, olha que interessante, a Taísa fez uma pergunta excelente aqui: Recolhemos o INSS de um fornecedor indevidamente no mês de março, o desconto não era devido e o fornecedor pediu reembolso. Se eu retificar a REINF de março, excluindo a nota desse fornecedor, o valor pago a maior fica disponível para compensação na competência junho? Esse crédito fica disponível e posso utilizar para compensar os débitos de maio? Como funciona isso?
Paulo responde
Bom vamos à resposta: Veja se você fez a retenção de forma indevida e você e se você reabrir o movimento do mês de março, eliminando aquele Evento R2010 em que você informava a retenção, então o que que vai acontecer: lá em março, você gerou um valor pago a maior, tá, então você tem um DARF Previdenciário pago a maior. Então nesse caso o que que vai acontecer, você entra no PERD/COMP Web e fala que você tem um crédito a compensar, então você faz uma declaração de compensação para o mês de maio como você pretende, né, então você diz que você vai compensar maio de um DARF Previdenciário ou de um DARF do e- social pago a maior, então você vai informar os dados do DARF de março que você recolheu, tá e você informa qual é a parte a maior que você recolheu como crédito. O sistema vai corrigir esse crédito pra você até maio e aí você vai informar o débito que você deseja compensar, onde está esse débito.
Se você quer compensar em maio ele está na DCFTWeb de maio ativa ou seja, primeiro você vai lá, transmite a DCTFWeb de maio para confessar os débitos aí você está com saldo a pagar, esse saldo a pagar ele vem pra você pra você poder compensar, porque você importa essa DCTFWeb de maio para o seu PER/DCOMP. Então você está no PER/DCOMP Web, informou crédito que é o DARF do e-social pago a maior em março. Aí você vai informar o débito, o débito você vai dizer está você está na minha DCTFWeb de maio. Aí importou a de maio, aí você vai lá e anota qual é o valor que você quer compensar em qual débito. Transmite o PER/DCOMP Web pronto, já fez a compensação do DARF que você recolheu a maior OK Taísa, é isso aí e essa virou o Paulo Responde, que nós vamos publicar no nosso blog paulotributario.com.br